“巴塞尔新资本协议”中的操作风险包括()。A:法律风险B:技术设施缺陷导致的风险C:由有问题的人员及系统或外部事件所造成的直接或间接损失的风险...

作者: rantiku 人气: - 评论: 0
问题 “巴塞尔新资本协议”中的操作风险包括()。
选项 A:法律风险 B:技术设施缺陷导致的风险 C:由有问题的人员及系统或外部事件所造成的直接或间接损失的风险 D:策略风险 E:由不完善的内部程序所造成的直接或间接损失的风险
答案 ACE
解析 在巴塞尔银行监管委员会的“巴塞尔新资本协议”中,将操作风险定义为:“由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成直接或间接损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。”该定义关注内部操作,重视过程导向,认为人员和人员失误起着决定性作用,认为外部事件包括自然、政治或军事事件、技术设施的缺陷、法律和税收以及监管的变化等,认为内部控制系统具有重要的作用。

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