某国内企业与美国客户签订一份总价为100万美元的照明设备出口合同，约定3 个月后付汇，签约时人民币汇率1美元= 6.7979元人民币。此时，该出口企业面临...

作者: tihaiku 人气: - 评论: 0

问题某国内企业与美国客户签订一份总价为100万美元的照明设备出口合同，约定3 个月后付汇，签约时人民币汇率1美元= 6.7979元人民币。此时，该出口企业面临的风险是人民币兑美元的升值风险。由于目前人民币兑美元升值趋势明显，该企业应该对这一外汇风险敞口进行风险规避。出口企业是天然的本币多头套期保值者，因此该企业选择多头套期保值即买入（做多）人民币/美元期货对汇率风险进行规避。考虑到3个月后将收取美元货款，因此该企业选择CME 期货交易所RMB/USD主力期货合约进行买入套期保值，成交价为0.14689 。3个月后. 人民币即期汇率变为1美元= 6.6490元人民币，该企业卖出平仓RMB/USD期货合约7手，成交价为0.15137 。期货市场损益（）

选项 A 31360美元 B 201500.64人民币 C 31480美元 D 208512.64元人民币

答案 AD

解析期货市场损益= 7手x 100万元人民币x (0.15137 - 0.14689) = 31360 美元，即人民：31360 x 6.6490 = 208512.64元人民币。

分享到：

某国内企业与美国客户签订一份总价为100万美元的照明设备出口合同，约定3 个月后付汇，签约时人民币汇率1美元= 6.7979元人民币。此时，该出口企业面临...

相关内容：国内,企业,美国,客户,总价,万美元,照明设备,出口,合同,约定,付汇,人民币,汇率,美元,6.7979元

猜你喜欢

访问排行

联系我们